Государственная таможенная служба Украины приказом от 17 декабря 2010 года №1485 утвердила критерии и порядок формирования реестра предприятий с признаками риска или сомнительности ("черный список").

Как передает УНИАН, со ссылкой на Гостаможслужбу, данный приказ разработан согласно правил Международной конвенции об упрощении и гармонизации таможенных процедур от 18 мая 1973 года, и направлен на внедрение выборочного контроля с ориентацией на внешнеторговые операции, которые имеют признаки риска или сомнительности.

Согласно приказу, к товарам и транспортным средствам, которые перемещаются через таможенную границу Украины предприятиями, которые не включены к реестр ("белый список"), таможенный контроль осуществляется с применением минимально необходимого объема таможенных процедур. К товарам и транспортным средствам, которые перемещаются через таможенную границу предприятиями, которые включены к реестр, применяются формы и объем таможенного контроля, определенные, в том числе, по результатам оценки рисков.

В основе формирования "черного списка" положены критерии, которые свидетельствуют о наличии негативных фактов предыдущей деятельности предприятия (получателя, отправителя, перевозчика, таможенного брокера и т.д.) при осуществлении им внешнеэкономической деятельности.

В конце 2009 года Гостаможслужба начала создавать "белый" и "зеленый" списки субъектов внешнеэкономической деятельности в соответствии с приказами от 10 августа 2009 г. №735 и №736. Списки формируются с целью упрощения таможенных процедур для добросовестных субъектов ВЭД.